Druk nr 176
PROJEKT

Uchwała Nr …
Rady Gminy Czarna Dąbrówka
z dnia 18 marca 2026 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2026 rok

	Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2025 r., poz. 1153 z późn. zm.),

Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1
Dokonuje się zwiększenia planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 2.270.266,00 zł, w tym:
- dochodów bieżących w kwocie 266,00 zł,
- dochodów majątkowych w kwocie 2.270.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

§ 2
Dokonuje się zmniejszenia planu dochodów bieżących budżetu gminy w wysokości -253.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały. 

§ 3
Dokonuje się zwiększenia planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 4.087.266,00 zł, w tym:
- wydatków bieżących w kwocie 1.450.858,00 zł,
- wydatków majątkowych w kwocie 2.636.408,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 4
Dokonuje się przeniesienia w planie wydatków majątkowych budżetu gminy w kwocie 24.760,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały.

§ 5
Dokonuje się zwiększenia planu przychodów budżetu gminy w wysokości 2.070.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.

§ 6
1. Dokonuje się aktualizacji wykazu łącznych wydatków majątkowych budżetu gminy na
   2026 r., zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.
2. Dokonuje się aktualizacji wykazu zadań inwestycyjnych rocznych w 2026 r., 
  zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały.
3. Dokonuje się aktualizacji wykazu przedsięwzięć inwestycyjnych ujętych w Wieloletniej
  Prognozie Finansowej realizowanych w roku 2026, 
  zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały.
4. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków na programy i projekty realizowane 
   z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. w roku 2026,
   zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały.
5. Dokonuje się aktualizacji wykazu udzielanych dotacji celowych z budżetu gminy w 2026r.,
  zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały.

§ 7
Po dokonanych zmianach budżet gminy zamyka się:
a)	dochodami w kwocie 63.837.678,00 zł, 
w tym: 
dochody bieżące	52.659.549,00 zł,
dochody majątkowe	11.178.129,00 zł,

b)	wydatkami w kwocie 62.007.678,00 zł, 
w tym: 
wydatki bieżące	47.316.065,00 zł,
wydatki majątkowe 	14.691.613,00 zł,

c)	wynikiem finansowym – nadwyżka w kwocie 1.830.000,00 zł, którą przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek. 
Przychody i rozchody budżetu na 2026 rok zawiera załącznik nr 11 do uchwały. 

§ 8
Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 

§ 9
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego.

Uzasadnienie: 
	 
Zwiększenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w wysokości 266,00 zł z tytułu środków z Funduszu Pomocy, którego dysponentem jest Minister Rodziny   i Polityki Społecznej – z przeznaczeniem na wypłatę świadczenia rodzinnego wraz z kosztami obsługi zadania, o którym mowa w ustawie z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2025 r., poz. 337 z późń. zm.).

Zwiększenia planu dochodów majątkowych budżetu gminy dokonano w wysokości 2.270.000,00 zł z tytułu środków otrzymanych z Rządowego Funduszu Polski Ład – Program Inwestycji Strategicznych na dofinansowanie (95%) kosztów realizacji inwestycji          pn. „Modernizacja infrastruktury wodno-kanalizacyjnej na terenie gminy Czarna Dąbrówka”  (część środków z łącznej kwoty dofinansowania w wysokości 7.572.675,02 zł na realizację inwestycji).

Zmniejszenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w wysokości -253.000,00 zł z tytułu korekty wpływów z podatku od nieruchomości od osób prawnych.
Powyższa korekta dochodów związana jest z procesem restrukturyzacyjnym spółki będącej dłużnikiem Gminy Czarna Dąbrówka. Spłata wierzytelności nastąpiła w wyższej kwocie    w 2025 roku niż przewidywał przyjęty plan restrukturyzacji.

Zwiększenia planu wydatków bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 1.450.858,00 zł na:
- realizację projektu dofinansowanego ze środków europejskich, wkładu krajowego z budżetu państwa oraz wkładu własnego budżetu gminy pn. „Cyberbezpieczny Samorząd” w łącznej wysokości 111.135,00 zł,
- realizację następujących projektów dofinansowanych ze środków europejskich i wkładu krajowego z budżetu państwa: 
• „Przedszkole naszych marzeń” w łącznej wysokości 119.511,00 zł,
• „Wzrost jakości edukacji w Gminie Czarna Dąbrówka” w łącznej wysokości 54.520,00 zł, w tym dotacja celowa w ramach projektu dla partnera 24.345,00 zł (projekt realizowany w partnerstwie z "Best Englis" - Angielski dla dzieci Zofia Krawiec),
- przeciwdziałanie alkoholizmowi realizowane w ramach gminnego programu rozwiązywania problemów alkoholowych w kwocie 62.242,00 zł,
- na wypłatę świadczeń rodzinnych obywatelom Ukrainy wraz z kosztami obsługi zadania   w łącznej kwocie 266,00 zł,
- realizację dwóch projektów współfinansowanych z Europejskiego Funduszu Społecznego Plus (EFS+) w ramach programu Fundusze Europejskie dla Pomorza 2021 – 2027 oraz wkładu krajowego z budżetu państwa, tj.:
• „Usługi społeczne i zdrowotne w Gminie Czarna Dąbrówka” w łącznej wysokości 918.399,00 zł, 
• „Centralnie Rodzina” w łącznej wysokości 141.035,00 zł,
- pokrycie wkładu własnego budżetu gminy w celu realizacji zadań przed inwestycyjnych Gminy Czarna Dąbrówka jako partnera projektu pn. „Rozwój Kaszubskiego Klastra     Energetycznego – etap II”, w kwocie 43.750,00 zł.

Zwiększenia planu wydatków majątkowych budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 2.636.408,00 zł na następujące zadania:
- „Modernizacja infrastruktury wodno-kanalizacyjnej na terenie gminy Czarna Dąbrówka”   w kwocie 2.270.000,00 zł,
- „Zakup kserokopiarki do Urzędu Gminy” w wysokości 23.250,00 zł,
- „Cyberbezpieczny Samorząd” w wysokości 343.158,00 zł.

Dokonano przeniesienia kwoty planu wydatków majątkowych budżetu gminy                       w następujących dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90017 Zakłady gospodarki komunalnej – przeniesienie środków w ramach dotacji celowej na realizację inwestycji z budżetu gminy dla samorządowego zakładu budżetowego w kwocie 24.760,00 zł z zadnia inwestycyjnego pn. „Zakup wraz z dostawą pojazdu specjalnego do czyszczenia kanalizacji na potrzeby Zakładu Gospodarki Komunalnej Czarna Dąbrówka” na zadanie inwestycyjne pn. „Zakup zamiatarki do ciągnika komunalnego”

Zwiększenia planu przychodów budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 2.070.000,00 zł, w tym z tytułu: 
- przychodów jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi   w odrębnych ustawach (paragraf 950), w wysokości 1.649.065,78 zł,
- wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, w kwocie 420.934,22 zł.

Sporządził:
Marcin Marszałkowski